Introduction
La retraite artisan est un sujet que beaucoup d’indépendants négligent jusqu’au dernier moment. Pourtant préparer sa sortie d’activité demande du temps et une bonne anticipation. Entre une pension de base souvent insuffisante, des solutions d’épargne complémentaire et les démarches administratives à effectuer, voici tout ce que vous devez savoir pour partir à la retraite sereinement.
Retraite artisan : ce que verse vraiment la Sécurité Sociale
C’est le premier choc pour beaucoup d’artisans : la pension moyenne d’un TNS s’établit autour de 1 150€ bruts par mois, contre 2 500 à 3 000€ pour un cadre salarié.
Pourquoi une telle différence ? Le gérant TNS cotise moins pendant son activité mais accumule mécaniquement moins de droits à la retraite. Les revenus souvent optimisés fiscalement réduisent la base de calcul.
Comment est calculée la retraite artisan ?
La pension de retraite d’un artisan correspond à 50% du revenu annuel moyen calculé en faisant la moyenne des 25 meilleures années pour les assurés nés à partir de 1953.
Le minimum contributif en 2026 est le suivant : la pension de retraite de base ne peut pas être inférieure à 756,29€ par mois avec moins de 120 trimestres cotisés ou 903,93€ par mois avec plus de 120 trimestres cotisés.
La retraite complémentaire artisan
En plus de la retraite de base vous bénéficiez d’une retraite complémentaire. La pension de retraite complémentaire est calculée ainsi : cotisations payées chaque année divisées par la valeur annuelle d’achat du point multipliées par la valeur du point de retraite. La valeur d’achat du point est de 21,73€ en 2026 et la valeur du point de retraite est de 1,347€ pour les travailleurs non salariés.
L’âge de départ à la retraite pour un artisan
La loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 suspend partiellement la réforme des retraites jusqu’en janvier 2028. Les générations 1964 à 1968 bénéficient d’un décalage d’un trimestre par rapport au calendrier initial.
Les options de départ à la retraite pour un artisan sont les suivantes :
- La retraite progressive : elle permet de réduire son activité tout en percevant une fraction de sa pension. Elle est accessible à partir de 60 ans avec au moins 150 trimestres validés.
- Le cumul emploi-retraite : vous pouvez reprendre une activité professionnelle après votre départ à la retraite et cumuler vos pensions et vos revenus d’activité sous conditions.
- L’aide au départ à la retraite : une prime pouvant atteindre 10 000€ pour les commerçants et artisans sous conditions de ressources et d’ancienneté.
Les solutions pour améliorer sa retraite artisan
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : C’est la solution privilégiée pour compléter votre retraite. Le PER individuel remplace aujourd’hui les anciens contrats Madelin dédiés aux indépendants. Il permet de réduire sa base imposable dans la limite de 88 911€ déduits pour 2026.
En tant que TNS le plafond d’épargne retraite correspond au plus élevé des deux montants suivants : 10% des bénéfices imposables dans la limite de 8 PASS, ou 15% du bénéfice imposable compris entre 1 et 8 PASS. Le montant du PASS est de 48 060€ en 2026.
L’assurance-vie : C’est une solution complémentaire au PER. Elle offre une grande flexibilité car vous pouvez récupérer votre capital à tout moment contrairement au PER. Elle est particulièrement intéressante pour les artisans qui souhaitent se constituer une épargne de précaution tout en préparant leur retraite.
L’immobilier locatif : Investir dans l’immobilier locatif pendant votre activité peut vous permettre de percevoir des revenus complémentaires à la retraite. C’est une solution appréciée des artisans qui souhaitent diversifier leur patrimoine.
Les démarches administratives pour partir à la retraite
Voici les étapes à suivre pour bien préparer votre départ à la retraite :
12 mois avant votre départ :
- Vérifiez votre relevé de carrière sur le site Info Retraite et signalez toute erreur
- Estimez le montant de votre future pension avec le simulateur en ligne
- Contactez un conseiller retraite de la Sécurité Sociale des Indépendants
6 mois avant votre départ :
- Déposez votre demande de retraite auprès de la Sécurité Sociale des Indépendants
- Pensez à demander également votre retraite complémentaire
- Prévenez vos clients et organisez la transmission de votre activité
À la date de départ :
- Radiez votre entreprise auprès du Centre de Formalités des Entreprises
- Clôturez vos comptes professionnels
- Conservez tous vos documents professionnels pendant au moins 10 ans
La transmission de votre activité
Avant de partir à la retraite pensez à organiser la transmission de votre activité. Plusieurs options s’offrent à vous :
- La vente de votre entreprise : vous pouvez bénéficier d’exonérations fiscales sur la plus-value de cession sous certaines conditions
- La cession à un salarié ou apprenti : une option qui permet de pérenniser votre activité
- La transmission familiale : si un membre de votre famille souhaite reprendre votre activité
- La fermeture pure et simple : si aucune des options précédentes n’est envisageable
N’oubliez pas vos assurances à la retraite
Un point important souvent négligé : que faire de vos assurances professionnelles quand vous partez à la retraite ?
- Votre assurance décennale reste active pendant 10 ans après vos derniers travaux même si vous avez cessé votre activité
- Votre RC Pro peut être résiliée à la date de cessation d’activité
- Pensez à souscrire une mutuelle senior car vos besoins de santé vont évoluer
Pour tout savoir sur votre assurance décennale après la retraite consultez notre guide complet.
Conclusion
La retraite artisan nécessite une préparation anticipée car les pensions versées par la Sécurité Sociale sont souvent insuffisantes pour maintenir votre niveau de vie. Commencez à épargner le plus tôt possible via un PER, vérifiez régulièrement votre relevé de carrière et anticipez les démarches administratives. Plus vous vous y prenez tôt mieux vous serez préparé pour cette nouvelle étape de vie.
Questions fréquentes
La pension moyenne d’un artisan est d’environ 1 150€ bruts par mois. C’est nettement inférieur à la pension moyenne d’un salarié qui tourne autour de 2 500€. Il est donc indispensable de compléter sa retraite avec un Plan d’Épargne Retraite ou d’autres solutions d’épargne le plus tôt possible.
Le Plan d’Épargne Retraite est un produit d’épargne qui permet de se constituer un complément de retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Les cotisations sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite de 88 911€ pour 2026. C’est la solution la plus efficace pour améliorer votre retraite en tant qu’artisan. Sur l’avant dernière page de votre avis d’impôt, le montant déductible des 3 dernières années est inscrit.
Vous pouvez partir à la retraite progressive dès 60 ans avec au moins 150 trimestres validés. L’âge légal de départ à la retraite est progressivement relevé selon votre année de naissance. Consultez votre relevé de carrière sur le site Info Retraite pour connaître votre situation personnelle.
Votre assurance décennale reste active pendant 10 ans après vos derniers travaux même après votre départ à la retraite et la cessation de votre activité. Vous ne pouvez pas la résilier avant ce délai car la garantie court pendant 10 ans à compter de la réception des travaux.